目 录

第一部分 宜春市卫生健康委概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分 2022年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    二、支出决算情况说明

    三、财政拨款支出决算情况说明

    四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 宜春市卫生健康委概况

一、部门主要职能

（一）贯彻落实国家有关国民健康的政策、卫生健康事业发展和中医药事业发展的法律法规、政策、规划和标准。拟订全市卫生健康事业发展相关政策、规划并组织实施，统筹规划卫生健康资源配置,指导区域卫生健康规划的编制和实施。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

（二）协调推进全市深化医药卫生体制改革,研究提出深化全市医药卫生体制改革政策、措施的建议。组织深化全市公立医院综合改革,推进管办分离,健全现代医院管理制度,制定并组织实施推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施,提出医疗服务和药品价格政策的建议。

（三）落实公立医院党建工作责任。指导协调全市卫生健康行业党的建设工作，统筹推进全市公立医院、基层医疗卫生机构、计生服务机构、民营医疗机构等党的建设工作。建立公立医院党建目标责任制和党建工作质量评价考核制度。

（四）贯彻执行国家免疫规划，制定并组织落实疾病预防控制规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。

（五）负责卫生应急工作。指导卫生应急体系和能力建设。组织和指导突发公共卫生事件的预防控制、应急处置和各类突发公共事件的医疗卫生救援。根据授权发布突发公共卫生事件应急处置信息。

（六）制定医疗机构、医疗服务行业管理办法并监督实施,建立医疗服务评价和监督管理体系。制定并组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。

（七）贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度,组织拟订全市药物使用的相关政策措施，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警,提出我市基本药物价格政策的建议。

（八）指导全市卫生健康工作,指导全市卫生健康人才队伍建设，指导基层医疗卫生、妇幼健康服务体系和全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。

（九）负责计划生育管理和服务工作,开展全市人口监测预警,研究提出全市人口与家庭发展相关政策建议。

（十）承担市老龄工作委员会日常工作，组织拟订并协调落实应对人口老龄化政策措施,负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。

（十一）负责卫生健康系统安全管理工作，承担职业健康监督管理职责。负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水卫生等公共卫生的监督管理,负责传染病防治监督,健全卫生健康综合监督体系。

（十二）制定全市中医药医疗中长期发展规划和中医药养生保健规划，并组织实施。参与拟订全市中医药产业发展规划和产业政策，推进重大中医药产业项目实施和技术开发。

（十三）指导市计划生育协会的业务工作。

（十四）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十五）职能转变。市卫生健康委员会牢固树立大卫生、大健康理念，推动实施健康中国战略，推进健康宜春建设，以改革创新为动力，以促健康、转模式、强基层、重保障为着力点，把以治病为中心转变到以人民健康为中心，为人民群众提供全方位全周期健康服务。一是更加注重预防为主和健康促进，加强预防控制重大疾病工作，积极应对人口老龄化，健全健康服务体系。二是更加注重工作重心下移或资源下沉，推进卫生健康公共资源向基层延伸、向农村覆盖、向艰苦地区和生活困难群众倾斜。三是更加注重提高服务质量和水平，推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化。四是协调推进深化医药卫生体制改革，加大公立医院改革力度，推进管办分离，推动卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化。

（十六）有关职责分工。

1.与市发展和改革委员会的有关职责分工。市卫生健康委员会负责开展全市人口监测预警工作,落实生育政策,研究提出与生育相关的人口数量、素质、结构、分布方面的政策建议,促进生育政策和相关经济社会政策配套衔接,参与制定全市人口发展规划和政策,落实全市人口发展规划中的有关任务。市发展和改革委员会负责组织监测和评估人口变动情况及趋势影响,建立人口预测预报制度,开展重大决策人口影响评估,完善重大人口政策咨询机制,研究提出全市人口发展战略,拟订人口发展规划和人口政策,研究提出人口与经济、社会、资源、环境协调可持续发展,以及统筹促进人口长期均衡发展的政策建议。

2.与市民政局的有关职责分工。市卫生健康委员会负责拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施,综合协调、督促指导、组织推进全市老龄事业发展,承担老年疾病防治、老年人医疗照护、老年人心理健康与关怀服务等老年健康工作。市民政局负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作,拟订养老服务体系建设规划、政策并组织实施,承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

3.与市生态环境局的有关职责分工。市卫生健康委员会负责对医疗废物收集、运送、贮存、处置活动中的疾病防治工作实施统一监督管理。负责放射源的职业病危害评价管理，放射源诊疗技术和医用辐射机构的准入管理，负责用人单位工作场所职业病危害因素的监督管理。市生态环境局负责对医疗废物收集、运送、贮存、处置活动中的环境污染防治工作实施统一监督管理，对放射性同位素、射线装置的安全和防护实施统一监督管理。

4.与市市场监督管理局的有关职责分工。市卫生健康委员会负责食品安全风险评估工作,会同市市场监督管理局等部门制定、实施食品安全风险监测计划。市卫生健康委员会对通过食品安全风险监测或者接到举报发现食品可能存在安全隐患的,应当立即组织进行检验和食品安全风险评估,并及时向市市场监督管理局等部门通报食品安全风险评估结果,对得出不安全结论的食品,市市场监督管理局等部门应当立即采取措施。市市场监督管理局等部门在监督管理工作中发现需要进行食品安全风险评估的,应当及时向市卫生健康委员会提出建议。市市场监督管理局会同市卫生健康卫生委员会建立重大药品不良反应和医疗器械不良事件相互通报机制和联合处置机制。

5.与市医疗保障局的有关职责分工。市卫生健康委员会、市医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接,建立沟通协商机制,协同推进改革,提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共9个，包括：宜春市卫生健康委员会本级、宜春市卫生健康监督综合执法局、宜春市人民医院、宜春市第三人民医院、宜春市妇幼保健院、宜春市中医院、宜春市疾病预防控制中心、宜春市中心血站、宜春市紧急救援中心。

本部门2022年年末实有人数1852人，其中在职人员1847人，离休人员5人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员2132人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1010人。

第二部分 2022年度部门决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计235935.14万元，其中年初结转和结余1000.12万元，较2021年增加29443.7万元，增长14.26%；本年收入合计234935.02万元，较2021年增加增加51999.03万元，增长28.42%，主要原因是：政府性基金预算财政拨款收入增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入95088.79万元，占40.47%；事业收入137126.48万元，占58.37%；其他收入2719.75万元，占1.16%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计235935.14万元，其中本年支出合计227540.25万元，较2021年增加37442.97万元，增长19.70%，主要原因是：本年政府性基金预算支出增加；年末结转和结余8394.89万元，较2021年减少5054.36万元，下降37.58%，主要原因是：受疫情影响医疗机构业务收入减少导致年末结转和结余减少。

本年支出的具体构成为：基本支出141170.33万元，占62.04%；项目支出86369.93万元，占37.96 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为9419.66万元，决算数为95311.44万元，完成年初预算的1011.84%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为12.73万元，完成年初预算的100%，主要原因是：驻委纪检组经费支出增加。

（二）科学技术支出年初预算数为0万元，决算数为80.25万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政年中追加科学技术支出经费。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为1593.15万元，决算数为2990.39万元，完成年初预算的187.70%，主要原因是：社保基数调整导致社会保障支出经费。

（四）卫生健康支出年初预算数为7228.15万元，决算数为31135.00万元，完成年初预算的430.75%，主要原因是：中央、省及市级卫生健康拨入经费增加导致卫生健康经费支出增加。

（五）资源勘探工业信息等支出年初预算数为0万元，决算数为5万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政年中追加资源勘探工业信息等支出经费。

（六）住房保障支出年初预算数为597.69万元，决算数为594.82万元，完成年初预算的99.52%，主要原因是：人员调出住房公积金支出减少。

（五）其他支出年初预算数为0万元，决算数为60493.25万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政增加政府性基金经费的投入。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出14621.17万元，其中：

（一）工资福利支出12950.75万元，较2021年增加1730.5万元，增长15.42 %，主要原因是：本年度工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出212.38万元，较2021年减少32.77万元，下降13.37%，主要原因是：机关运行成本降低。

（三）对个人和家庭补助支出1458.04万元，较2021年增加390.17万元，增长36.54%，主要原因是：退休人员绩效奖及退休人员抚恤金增加。

（四）资本性支出0万元，较2021年减少0.2万元，下降100%，主要原因是：本年度未购置办公设备。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出年初预算数为79.05万元，决算数为63.24万元，完成预算的80.00%，决算数较2021年增加3.67万元，增长5.48%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是未发生出国费用。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：未安排人员出国（境）培训、学习。

（二）公务接待费支出年初预算数为21.95万元，决算数为12.47万元，完成预算的56.81%，决算数较2021年减少11.63万元，下降48.26%，主要原因是厉行节约，公务活动接待减少。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节约，公务接待减少。全年国内公务接待201批，累计接待1246人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：本年未有外事接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出50.77万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是本年未购置的车辆；公务用车运行维护费支出年初预算数为57.10万元，决算数为50.77万元，完成预算的88.91%，决算数较2021年增加27.94万元，增长122.38%，主要原因是车辆购置时间长，维修成本增加，导致公务用车运行维护费增加。年末公务用车保有20辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节约，公务用车减少。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出212.38万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少32.96万元，降低13.43%，主要原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额2111.18万元，其中：政府采购货物支出1896.94万元、政府采购工程支出56.75万元、政府采购服务支出157.49万元。授予中小企业合同金额2044.95万元，占政府采购支出总额的96.86%，其中：授予小微企业合同金额1832.97万元，占政府采购支出总额的86.82%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的90.20%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的2.20 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的7.60 %。

八、国有资产占用情况说明。

截止2022年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是医疗机构各单位自用车辆。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目102个全面开展绩效自评，共涉及资金54726.67万元，占项目支出总额的100%。

组织对“宜春市中医院移动式PCR方舱试验室经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出297.61万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，提升了财政监督检查质量，有效维护了社会财经秩序。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出34595.54万元，政府性基金预算支出60493.25万元。从评价情况来看，部门资金预算安排与财政重点工作紧密结合，资金效益发挥明显。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

部门绩效自评总报告和《项目支出绩效自评表》。

宜春市卫生健康委

2022 年度部门绩效自评报告

    为进一步规范财政资金管理，提高财政资金的使用效 益，建立科学合理的财政支出绩效评价管理体系，根据《宜春市财政局关于开展2022年度本级财政资金绩效自评工作的通知》要求，我委组织本级及所属预算单位对 2022年度部门预算项目支出开展了绩效自评价工作，形成了部门预算项目支出绩效自评总报告，现将自评情况报告如下：

一、本部门项目绩效目标情况

2022年度我单位项目支出年初预算数54813.82万元,按类型主要分其他卫生健康管理事务支出，公共卫生服务支出，中医药支出，计划生育事务支出，公立医院支出，科学技术支出，应急救治机构支出，卫生监督机构支出等，其中我单位及下属单位在年初完成了预算内项目支出绩效目标申报表工作,对项目工作任务实施的目标有了明确指向,对项目工作内容做到精确衡量和量化,绩效目标对于工作开展的方向、资金开支的范围起到了良好指导作用，我单位及下属单位在年终决算工作中对年初项目及年中追加项目均及时完成了绩效自评工作，并填写上报了绩效自评表。

从自评总体情况来看,我单位项目绩效目标完成情况良好,大部分项目都能按时实现年初指定的绩效目标,在自评过程中发现，部分建设项目进度缓慢，未及时完成，同时部分绩效自评中存在指标设置不合理的情况，我单位将绩效推动项目建设工作，争取早日完成建设任务，并在以后工作中持续完善绩效管理工作。

二、单位自评工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价的目的

根据财政支出项目设定的预期目标,选择合适的评价指标和标准,运用科学的评价方法,对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价,以衡量财政资金的使用绩效,分析检验支出项目是否达到预期目标。同时,及时总结经验,分析存在问题,进一步改进和加强资金管理,提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况,本次绩效评价的目的主要有:

①了解各项目资金的使用情况、项目成效及社会效益等信息;

②发现和找出资金使用中或项目管理中的不足和问题,并进行深入研究和分析;

③针对绩效评价中发现的项目中存在的不足和问题,提出有针对性和可行性的改进建议,为改善后续工作提供有效借鉴,以促进资金使用效率的提高和项目效益的增强。

2、绩效评价的对象和范围

本次预算绩效评价的对象和范围为宜春市卫生健康委员会2022年度所有项目,共计54813.82万元。

(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

1、绩效评价的原则

绩效评价应当遵循以下基本原则:

①科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性,严格执行规定的程序,采用定量与定性分析相结合的方法。

②公正公开。绩效评价客观、公正,标准统一、资料可靠,依法公开并接受监督。

③分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门(单位)根据评价对象的特点,分类组织实施。

④绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行,评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2、评价指标体系

根据宜春市《财政项目支出绩效评价管理办法》、《中共宜春市委 宜春市人民政府印发(关于全面实施预算绩效管理的实施意见〉的通知》(宜发〔2019〕19号)精神，以及《宜春市财政局关于印发<宜春市市级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法>的通知》(宜财绩〔2022〕19 号)等文件精神,确定本次单位自评指标的整体框架。包括项目预算执行情况、产出指标(产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标),效益指标(项目经济效益指标、项目社会效益指标、项目环境效益指标、项目可持续影响指标、项目满意度),结合项目实际情况,确定本次绩效评价指标体系的个性指标,并通过与相关各方的协商最终确定全部指标内容。指标数据来源于法规与政府文件、基础数据采集、问卷调查、访谈等。

(1)项目资金:占权重分10分。用于考核资金预算合理性、资金执行情况等方面。

(2)项目产出:占权重50分,分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。

(3)项目效益:占权重30分,分为社会效益、生态效益、可持续影响等方面。

(4)项目满意度:占权重10分,主要考察项目实施后项目相关方对项目实施产生效果的满意度。

3、评价方法

主要采用了文件核查、深度访谈、财务核查、实地调研及问卷调查等方法,以掌握项目详细情况,并对采集的数据作详细的分析和统计。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求,从而确定评价的标准和范围;深度访谈则是对项目实施负责人进行,用以从整体上把握项目的基本情况;财务核查则是通过专业财务人员通过查看项目相关财务凭证,掌握我单位2022年度所有项目资金的使用情况;实地调研则是通过研究员调查实地情况,了解掌握2022年度我单位所有项目的产出和效果;问卷调查则是对掌握2022年度我单位所有项目的相关情况的群体进行,了解其对2022年度我单位所有项目实施的真实看法及满意状况。

4、评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。对于评价指标而言,需要通过评价标准来判别评价指标的状况和优劣程度。是评价工作的基本准绳和标尺,是最后进行评价计分的依据,它决定了评价目标能否实现以及评价结果是否公平准确。绩效指标评价标准主要有:

(1)计划标准

以预先制定的计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价的指标旨在通过将实际完成值与预定值对比,找出两者的差异,从而达到评价目的。但由于容易受主观因素影响,计划标准的制定要求较高。

(2)行业标准

以某一具体行业许多个体或某项财政经费的相关指标数据为样本,运用数理统计方法,计算和制定的该行业评价标准。行业标准可方便财政部门对各类支出的绩效情况进行纵向的或横向的比较分析;行业标准具有易取得性、权威性和客观性,广为评价工作者使用,然而行业标准的充分应用需要强大的数据资料库做支撑。

(3)历史标准

以绩效评价指标的历史数据作为样本,运用一定的统计学方法,计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时,要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。

(4)经验标准

根据长期的财政经济活动管理实践,由在该领域中具有丰富经验的专家学者,在经过严密分析与研究,得到的有关指标标准。该标准适用于缺乏同行业标准比较时用。即便行业标准与经验标准两者都可得到并使用,如果前者不如后者有权威性时,为保证评价结果的认可度,也应当选择经验标准,而不是选择行业标准。

本次评价主要采用历史标准及经验标准。

(三)绩效评价工作过程

实施本次绩效评价,根据《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》(宜财绩〔2023〕2号)文件要求,通知项目实施单位对其所属项目开展项目绩效自评工作,并将自评情况收集汇总。

我单位绩效管理领导小组结合各项目实施单位提交的自评表,根据项目预先设立的绩效目标、项目管理办法、专项资金管理办法、项目实施方案等资料,选择合适的评价指标和标准,同时明确了本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等,对我单位所有项目进行汇总自评。运用科学的评价方法,对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价,以衡量项目资金的使用绩效,同时分析其是否达到预期目标,并以书面形式分析绩效优劣的原因、造成的不良后果及影响,提出改进的意见和建议,最后撰写绩效自评总报告。

1、绩效评价的业务流程

(1)评价前期准备

了解评价对象情况:根据项目负责人的介绍及相关文件的解读,了解项目情况,确定本次绩效评价类型、适用的原理框架、评价重点领域及涉及到的相关方。

成立绩效评价团队:基于对项目的情况了解,从绩效评价领导小组选择合适的人员组成绩效评价团队,明确以下绩效任务:

①编写评价任务大纲;

②指导并协助评价实施团队理解评价任务大纲内容;

③为开展评价活动提供必要的支持,组织协调各项评价活动;

④监督评价活动;

⑤实施评价质量控制;

⑥对评价活动中出现的问题做出及时回应;

⑦负责组织专家,审查绩效评价报告初稿,并判断其是否符合要求,审定绩效评价报告。

绩效评价项目组成员负责根据组长安排具体实施各项绩效评价工作,完成任务大纲。

(2)绩效评价实施

评价证据的收集:绩效评价工作的科学合理开展建立在坚实的证据基础之上。绩效评价组从项目资金入手,进行财务核查,一方面对单位所有项目资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查,另一方面通过对资金进行梳理汇总分类,掌握项目组织实施的情况。重点关注资金支出产生和效益。

同时,组织对项目负责人及组织实施参与者的深度访谈,以了解项目资金使用的整体情况,诸如覆盖人群、使用方式、组织形式、取得成果及存在问题等,为评价组调整工作重点提供信息支撑,也可对全单位项目整体情况形成总体把握。

然后,对项目组织实施资料进行核实,这一阶段主要是进行项目相关证据的收集,为后续分析及报告撰写做好铺垫。

另外,对项目组织实施资料进行整理,了解项目实施相关群体范围,并进行问卷调查和组织座谈。

评价证据审核:对收集到的评价证据,保持怀疑态度,通过核实基础数据的全面性、真实性以及统计口径的一致性等,增加评价证据的可置信程度。

绩效分析与评级:运用既定的分析方法,根据收集整理的证据和设定的评分标准进行分析,对各项评价指标进行评价。

形成评价结论:评价结论按照既定要求在内外部组织讨论,从各评价维度对相关细节问题进行核实并权衡。评价结论了说明绩效目标的实现程度,应用项目绩效指标完成情况反映投入、产出与效果方面的成绩、经验与存在的问题,对评价指标目标值与实际值的差异情况、产生原因与预期后果等进行具体分析,对存在的问题分析影响项目绩效目标及资金预算使用的主要因素,并提出对应建设性意见以供以后年度项目执行参考。

2、形成绩效评价报告

(1)撰写绩效评价初稿

评价组根据前述绩效分析和评价结论,按照要求提炼撰写绩效报告,并在项目组内部进行审核主要关注报告格式是否规范,内容是否完整;绩效数据是否真实、可靠,是否进行了必要的核实工作;报告逻辑是否清晰,分析问题是否透彻。

(2)绩效评价报告复核

对提交的评价报告初稿进行复核,主要关注报告结论是否全面、准确;经验、教训的总结是否深刻,建议是否可行等。

(3)形成评价报告终稿

在评价报告符合产生意见和建议的基础上,修改并完善评价报告。

三、综合评价结论

2022年，在市委、市政府的领导下，我单位始终把疫情防控作为最重要的工作和头等大事来抓，以时时放心不下的工作责任感，担当实干、砥砺前行，统筹推进疫情防控和卫生健康事业高质量发展，交出了双份合格的“卫健答卷”，以实际行动和实际成效迎接党的二十大胜利召开，贯彻落实党的二十大精神。基本实现了各项目绩效目标，取得了良好的经济效益和社会效益，服务对象满意度均在90%以上。

四、绩效目标完成情况总体分析

2022年度我单位及下属单位所有项目,各项目绩效目标完成的较好，具体情况如下：完成预防接种人数超过70000人次；艾滋病机会性感染免费救治确证数超过380例；完成急救转运任务预定目标，扶助独生子女伤残家庭人数达595人，精神病例筛查超过1615 例，等等，大幅提升了突发疫情应急处置能力，特殊家庭生活质量水平稳步提升，提升生育节育服务水平，提高全民健康水平，同时加强卫生人才队伍建设、加强对医疗服务各行业的监管，规范经营行为，促进经济发展，保健与临床深度融合，实现保健与临床相结合，医疗服务能力提升逐年提高。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

(一)偏离绩效目标的原因

对标市政府重点项目建设要求，市中医院改扩建和市疾控中心易地新建项目建设进度不及预期。加上市中医院改扩建项目变更设计等因素影响了施工进度，导致建设进度相对滞后，没有达到预期目标。

(二)改进措施

1、加快推进项目建设

对标市政府重点项目建设要求，市中医院改扩建和市疾控中心易地新建项目建设进度不及预期。加上市中医院改扩建项目变更设计等因素影响了施工进度，导致建设进度相对滞后，没有达到预期目标。

2、强化财政绩效知识学习,提升绩效目标管理能力

我单位应加强单位绩效人员的财政绩效知识学习,以提高单位整体的财政绩效管理水平,在今后工作中切实改进绩效目标设计能力。单位人员需要明确具体工作和绩效目标匹配的作用和意义,相关人员需相应的增强对绩效目标的管控能力。

六、绩效自评结果应用和公开情况

我单位将继续加强项目支出预算绩效管理,强化预算执行约束力,优化完善内部控制制度建设,促进预算资金的使用更规范合理,使用的效益更具有成效。及时在绩效自评中归纳总结经验和方法,并将绩效自评结果作为申请及分配预算资金、调整完善政策和加强管理的重要依据。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开“宜春市中医院移动式PCR方舱实验室”项目部门评价报告（见附件）。

宜春市中医院移动式

PCR方舱实验室经费评价报告

前 言：

财政支出绩效评价是财政管理体制改革的重大课题，也是建设廉洁高效政府的关键措施。预算绩效管理是一种以支出结果为导向的预算管理模式，是政府绩效管理的重要组成部分，是预算绩效管理的重要手段；结合社会经济发展需要和相关标准，运用合理的绩效评价目标，对财政资金的经济性、效率性和效益性做出客观公正的评判，通过绩效评价，可以强化支出责任，优化资源配置，提高财政资金的使用效益。

疫情爆发以来，党中央、国务院高度重视，习近平强调，生命重于泰山。疫情就是命令，防控就是责任，要把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，把疫情防控工作作为当前最重要的工作来抓。随着疫情防控进入常态化管理，为加强核酸检测能力，使各级医疗机构能够根据疫情防控形势需要随时能够开展核酸检测工作，《关于落实常态化疫情防控要求进一步加强医疗机构感染防控工作的通知》联防联控机制综发〔2020〕169号文件明确要求各地加强医疗机构实验室建设，对所有三级医院开展建设。2022年宜春市中医院投入297.61万元用于移动式PCR方舱实验室设备、物资购置等经费以进一步加强中医院新冠病毒核酸检测服务能力，为广大群众提供更便捷的服务，满足群众对核酸检测的需求，同时达到疫情防控的目的。

为深入开展移动式PCR方舱实验室项目，确保目标任务落实，强化预算支出主体责任，提高财政资源配置和使用效率，宜春市中医院根据宜财绩[2023]2号《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》、《预算法》等文件精神，按照绩效评价工作的一般准则，对“移动式PCR方舱实验室”的专项资金使用及其效果开展部门绩效评价工作并形成绩效评价报告。

一、基本情况

（一）项目概况。

1.项目背景

新冠肺炎疫情防控是当前一项重要的中心工作，关系到人民群众的生命安全，核酸检测是目前对新冠病毒检测最主要和最有价值的手段，通过检测能能及早发现感染者，从而有效遏制疫情的蔓延。因新冠肺炎疫情形势仍然严峻，宜春市中医院认真贯彻落实省、市卫生健康工作会议精神，以时时放心不下的工作责任感，担当实干、砥砺前行，统筹推进疫情防控和卫生健康事业高质量发展，为了做好防控工作，群众对核酸检测的需求较大，宜春市中医药建立PCR实验室，配备专业人员，具备了开展检测的相应资质。根据《国家卫生健康委办公厅关于进一步加强疫情期间医疗机构感染防控工作的通知》（国卫办医函〔2020〕226号）文件精神，结合宜春市中医院职能选定2022年工作绩效评价目标：投入移动式PCR方舱实验室经费297.61万元，以完成移动式PCR方舱实验室设备、物资购置，从而提高医院核酸检测服务量 ，切实保障群众核酸检测需求。

2.主要内容及实施情况

项目内容：采购了移动式PCR方舱实验室，PCR方舱实验室及医务人员先后支援丰城、奉新，接收核酸样本116.7万人次；启动了3万管/日的城市核酸检测基地建设工作。

项目实施情况：2021年度宜春市卫生健康委员会移动式PCR方舱实验室项目主要包含以下内容：

（1）完成移动式PCR方舱实验室设备、物资购置，实现医院核酸检测更高效、便捷。

（2）进一步加强医院新冠病毒核酸检测服务能力的提升，为广大群众提供更便捷的服务，满足群众对核酸检测的需求，同时达到疫情防控的目的。

3.资金投入和使用情况

项目总预算为297.61万元，全部为财政拨款。宜春市中医院移动式 PCR 方舱实验室建设项目实际到位资金297.61万元。资金到位率=（实际到位资金÷全年项目资金）×100%=（297.61÷297.61）×100%=87.03%

资金执行情况：该项目全年预算执行数为297.61万元，预算执行率=（实际支出金额÷实际到位金额）×100%=（297.61÷297.61）×100%=100%。

（二）项目绩效目标。

采购移动 PCR 方舱实验室是有效应对当前疫情防控形势，提高应急检测能力的必要举措，也是省疫情防控指挥部对各地常态化疫情防控工作的具体要求，对于堵塞疫情防控漏洞、保障人民群众生命安全具有重要意义。坚定不移坚持人民至上、生命至上，坚定不移落实“外防输入、内防反弹”总策略，坚定不移贯彻“动态清零”总方针不动摇，认真贯彻落实第九版防控方案，通过采购移动 PCR 方舱实验室，实现核酸检测室日最大检测量>10000人次，提高了应急检测能力，有效遏制疫情的蔓延，保障了人民群众生命安全。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1、绩效评价目的

根据财政支出项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析检验支出项目是否达到预期目标。同时，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。根据财政绩效评价的要求和项目实际情况，本次绩效评价的目的主要有：

①了解各项目资金的使用情况、项目成效及社会效益等信息；

②发现和找出资金使用中或项目管理中的不足和问题，并进行深入研究和分析；

③针对绩效评价中发现的项目中存在的不足和问题，提出有针对性和可行性的改进建议，为改善后续工作提供有效借鉴，以促进资金使用效率的提高和项目效益的增强。

2.绩效评价的对象和范围

此次绩效评价的对象为项目；主要评价范围包含宜春市中医院移动式PCR方舱实验室项目资金297.61万元，及其资金使用的合规性、项目具体实施情况、项目产生的效益、群众满意度等方面。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价的原则

绩效评价应当遵循以下基本原则：

①科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

②公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

③分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。

④绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2、评价指标体系

根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预[2021]10号）、《宜春市财政局关于开展2022年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（宜财绩[2023]2号）等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架。包括项目决策指标（项目立项、绩效目标、资金投入），过程指标（资金管理、组织实施），项目产出（产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标），产出效益（项目经济效益指标、项目社会效益指标、项目环境效益指标、项目可持续影响指标、项目满意度），结合项目实际情况，确定本次绩效评价指标体系的个性指标，并通过与相关各方的协商最终确定全部指标内容。指标数据来源于法规与政府文件、基础数据采集、问卷调查、访谈等。

（1）项目资金：占权重分10分。用于考核项目预算执行率等方面。

（2）项目产出：占权重50分，分为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本四个方面。

（3）项目效益：占权重30分，分为经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响等方面。

（4）项目满意度：占权重10分，主要考察项目实施后群众对项目实施产生效果的满意度，包含受益群体满意度与普通群众满意度等方面。

3、评价方法

主要采用了文件核查、深度访谈、财务核查、实地调研及问卷调查等方法，以掌握项目详细情况，并对采集的数据作详细的分析和统计。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求，从而确定评价的标准和范围；深度访谈则是对项目相关方的负责人进行，用以从整体上把握项目的基本情况；财务核查则是通过专业财务人员通过查看项目相关财务凭证，掌握项目资金的使用情况；实地调研则是通过研究员调查实地情况，了解项目的产出和效果；问卷调查则是对项目的相关受益群体进行，了解其对项目实施的真实看法及满意状况。

4、评价标准

绩效评价标准是指衡量财政支出绩效目标完成程度的尺度。对于评价指标而言，需要通过评价标准来判别评价指标的状况和优劣程度。是评价工作的基本准绳和标尺，是最后进行评价计分的依据，它决定了评价目标能否实现以及评价结果是否公平准确。绩效指标评价标准主要有：

（1）计划标准

以预先制定的计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价的指标旨在通过将实际完成值与预定值对比，找出两者的差异，从而达到评价目的。但由于容易受主观因素影响，计划标准的制定要求较高。

（2）行业标准

以某一具体行业许多个体或某项财政经费的相关指标数据为样本，运用数理统计方法，计算和制定的该行业评价标准。行业标准可方便财政部门对各类支出的绩效情况进行纵向的或横向的比较分析；行业标准具有易取得性、权威性和客观性，广为评价工作者使用，然而行业标准的充分应用需要强大的数据资料库做支撑。

（3）历史标准

以绩效评价指标的历史数据作为样本，运用一定的统计学方法，计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时，要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。

（4）经验标准

根据长期的财政经济活动管理实践，由在该领域中具有丰富经验的专家学者，在经过严密分析与研究，得到的有关指标标准。该标准适用于缺乏同行业标准比较时用。即便行业标准与经验标准两者都可得到并使用，如果前者不如后者有权威性时，为保证评价结果的认可度，也应当选择经验标准，而不是选择行业标准。

（三）绩效评价工作过程。

实施本次绩效评价，首先根据项目预先设立的绩效目标、项目管理办法、专项资金管理办法、项目实施方案等资料，选择合适的评价指标和标准，同时明确本次绩效评价的目的、方法、评价的原则、评价标准、时间安排等，形成绩效评价工作方案。提交部门审核，并根据审核意见进一步修改和完善绩效评价工作方案。然后运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量预算绩效管理培训项目资金的使用绩效，同时分析其是否达到预期目标，并以书面形式分析绩效优劣的原因、造成的不良后果及影响，提出改进的意见和建议，最后撰写绩效评价报告。

1绩效评价的业务流程

（1）评价前期准备

了解评价对象情况：根据委托方及主管部门（单位）的介绍及相关文件的解读，了解预算绩效管理培训项目情况，确定本次绩效评价类型、适用的原理框架、评价重点领域及涉及到的相关方。

（2）绩效评价实施

评价证据的收集：绩效评价工作的科学合理开展建立在坚实的证据基础之上。绩效评价组决定从项目资金入手，对项目实施单位进行财务核查，一方面对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，另一方面通过对资金进行梳理汇总分类，掌握项目组织实施的情况。重点关注资金支出产生和效益。

同时，组织对项目负责人及组织实施参与者的深度访谈，以了解项目资金使用的整体情况，诸如覆盖人群、使用方式、组织形式、取得成果及存在问题等，为评价组调整工作重点提供信息支撑，也可对项目整体情况形成总体把握。

然后，对项目组织实施资料进行核实，这一阶段主要是进行项目相关证据的收集，为后续分析及报告撰写做好铺垫。

另外，对项目组织实施资料进行整理，了解项目实施受益群体范围，并进行问卷调查和组织座谈。

评价证据审核：对收集到的评价证据，保持职业怀疑，通过核实基础数据的全面性、真实性以及统计口径的一致性等，增加评价证据的可置信程度。

绩效分析与评级：运用既定的分析方法，根据收集整理的证据和设定的评分标准进行分析，对各项评价指标进行评分。通过加权计算出最终的评价分值，并相应确定绩效等级。

形成评价结论：评价结论按照既定要求在内外部组织讨论，从各评价维度对相关细节问题进行核实并权衡。评价结论了说明绩效目标的实现程度，应用项目绩效指标完成情况反映投入、产出与效果方面的成绩、经验与存在的问题，对评价指标目标值与实际值的差异情况、产生原因与预期后果等进行具体分析，对已实现的绩效目标总结相关经验与做法，对存在的问题分析影响项目绩效目标及资金预算使用的主要因素，并提出对应建设性意见以供被评价部门参考。

2、形成绩效评价报告

（1）撰写绩效评价初稿

评价组根据前述绩效分析和评价结论，按照绩效评价要求提炼撰写绩效报告，并在项目组内部进行审核主要关注报告格式是否规范，内容是否完整；绩效数据是否真实、可靠，是否进行了必要的核实工作；报告逻辑是否清晰，分析问题是否透彻。

（2）绩效评价报告复核

将评价报告初稿提交宜春市卫生健康委员会领导及项目实施单位进行复核，主要关注报告结论是否全面、准确；经验、教训的总结是否深刻，建议是否可行等。

（3）形成评价报告终稿

在宜春市卫生健康委员会领导及项目实施单位对评价报告意见和建议的基础上，修改并完善评价报告。

3综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）综合评价情况及其结论

我单位积极履行，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，项目支出管理水平得到提升。我单位按照市财政下发的宜发[2019]19号中共宜春市委 宜春市人民政府印发《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》的通知精神，组织成立了绩效管理工作实施小组。全力推进预算绩效管理工作。

我单位评价小组依据制定的评价指标体系及相关评分标准，通过数据采集、问卷调查及实地访谈，对宜春市卫生健康委员会移动式PCR方舱实验室项目进行客观评价，2022年度项目实际完成建设移动式PCR 方舱实验室一台，接收核酸样本116.7万人次，日最大检测量超过10000人次，核酸检测服务能力大幅提升，为当地人民群众带来了更好的核酸检测服务，从源头上控制疫情蔓延，具有较好的社会效益，移动式PCR方舱实验室项目最终评分得分为100分，自评价等级为“优”（具体得分见表1）。

表1 地质灾害防治经费项目绩效评价得分一览表

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

鉴于当前疫情防控的严峻形势，我单位召开的院党委会议，研究审议了有关疫情防控事宜，会议议定,一致同意并依法依规采购日检 10000 人份移动式 PCR 方舱实验室建设采购项目，按政府绿色通道采购政策及流程进行购置。

（二）项目过程情况。

项目启动后，经过市政府常务会议决定，同意对移动PCR方舱实验室项目采购主体进行变更，原则上同意通过疫情防控指挥部物资采购绿色通道进行采购，以最低价格方式采购。4.11日，市疫情防控指挥部物资保障组召开了关于移动式PCR方舱实验室采购预备会，会议研究确定了采购方式，采购会参会成员等。最终，经市指挥部物资保障组采购小组召开采购会确定中标单位为江西昂科医疗器械有限公司，中标金额为为2976100元，该移动 PCR 方舱实验室由宜春市中医院承接。整个项目实施做到安全有序、阳光公正。

项目采购完成后，市中医院立即将该实验室投入了抗击疫情一线，PCR方舱实验室及医务人员先后支援丰城、奉新，接收核酸样本116.7万人次，持续提高了核酸检测质量和速度，有效地支援了疫情防控工作。

（三）项目产出情况。

1、PCR方舱实验室核酸检测份数。

按照方案部署，市中医院抓紧时间采购了一间PCR方舱实验室，并配备专业的队伍，建设成立了万人份公共移动式检测平台，日核酸检测量达10000人份。

2、仪器设备达标率。仪器设备采购全面执行，仪器设备采购达标率100%，项目验收合格。

3、市中医院核酸检测应急队伍继续加强规范化建设。通过驰援各疫情爆发地处置疫情积累经验提升能力。全面强化疫情应急处置能力，队伍培训合格率达标。

4、应急检测处置重特大突发事件能力持续提升。为做好新冠疫情的实验室检测应对工作，移动核酸检测平台，检测队由 24 位成员组成，可日检测 10000 管标本；分别支援丰城、奉新开展新冠疫情处置，对新冠疫情病例、密切接触者、封控区人员等开展新冠病毒核酸检测及复核工作，为公众健康保驾护航。

5、突发急性传染病防控队伍应对突发事件能力有所提升。通过实战，既锻炼提升了应急队伍的能力，又锤炼了一大批年轻队员的实战能力，有力地保障人民群众的公共卫生安全。

6、通过问卷调查，群众对市中医院核酸检测满意度达96%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

宜春市中医院领导高度重视，报请了上级部门统一组织调配，成立了由疫情防控指挥部办公室组成的采购工作领导小组，按照时间节点，规范快速的完成了PCR方舱实验室采购过程，采购程序合法合规，符合绿色通道的采购程序，对于项目资金的拨付也按照相应流程进行，严格把控项目资金合规使用。项目实施过程公平公正，采购的设备实用，价格合理，达到预定目标。

六、有关建议

为使项目监管更具效力，财务科室和业务科室需加强管理制度建设，通过制定完善项目资金管理办法及相应的财务监管机制或办法，对项目经费使用进行全面有效监管，保证项目实施的延续性和可控性，以促进项目预期目标的实现。

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“ 政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（九）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金及丧葬补助费。

（十）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（十一）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：反映基本公共卫生服务支出。

（十二）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

（十三）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：反映用于突发公共卫生事件应急处理的支出。

（十四）卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于公共卫生方面的支出。

（十五）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于计划生育管理事务方面的支出。

（十六）卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

（十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（十八）“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十九）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。